Голові Краснокутської районної ради icon

Голові Краснокутської районної ради




НазваГолові Краснокутської районної ради
Сторінка1/2
Дата конвертації02.08.2013
Розмір0.57 Mb.
ТипДокументи
  1   2




УКРАЇНА

ФІНАНСОВЕ УПРАВЛІННЯ КРАСНОКУТСЬКОЇ РАЙОННОЇ ДЕРЖАВНОЇ АДМІНІСТРАЦІЇ ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

62002, Харківська область, смт. Краснокутськ, вул. Карла Маркса, 1, тел./факс: (05756) - 3-14-18


Голові

Краснокутської районної ради

В.М.Бутенко


10.01.2011 №2-18/24


АНАЛІЗ

виконання бюджету за 2010 рік

по Краснокутському району


Краснокутське фінансове управління повідомляє, що за 2010 рік виконання доходної частини місцевого бюджету (без врахування трансфертів) до затвердженого плану з урахуванням змін 16059,7 тис.грн складає 104,6 %, надійшло 16794,6 тис.грн, додатково отримано 734,9 тис.грн., в порівнянні з минулим роком надійшло на 15,1 % більше, або на 2205,2 тис.грн. Розрахункові показники доведені Мінфіном І кошика на 2010 рік (план 13010,5 тис.грн) виконані на 109,4 %.


Назва доходів

Надходження

за

2009р

План на 2010 рік з уточ.

Надходження

за

2010р

Відхилення

у тис. грн.

Відхилення

у %

Надходж за

2009р

План за

2010р

Надход-ження

за

2009

План

за

2010 р

Податок з доходів фізичних осіб

10568,1

11932,9

12649,8

2081,7

716,9

119,7

106,0

Плата за землю(15%)

411,4

400,0

461,4

50,0

61,4

112,2

115,4

Плата за держ

реєс суб"єктів

підпр. діяльнос

5,6

5,6

10,0

4,4

4,4

178,6

178,6

Плата за торг

патент

69,6

100,7

83,1

13,5

-17,6

119,4

82,5

Єдиний подат

На підпр діяльн

667,2

643,7

6675,2

8,0

31,5

101,2

104,9

Державне мито

254,1

196,8

186,4

-67,7

-10,4

73,4

94,7

Адмін штрафи

0,5

0,7

0,6

0,1

-0,1

128,8

85,7

Амін штрафи у сфері забезпеч.дор руху

117,4

129,7

165,9

48,5

36,2

141,3

127,9

^ ВСЬОГО І кошик

12093,9

13410,1

14232,4

2138,5

822,3

117,7

106,1

Податок на прибуток підприємств комун.власн.

22,5

30,2

23,4

0,9

-6,8

104,0

77,5

Збір за спеціальне використання лісових ресурсів

83,0

59,4

82,0

-1,0

22,6

98,8

138,0

Податок на

промисел

1,7

1,7

1,3

-0,4

-0,4

76,5

76,5

Фіксов. сільськогосп. податок

258,3

269,5

275,1

16,8

5,6

106,5

102,1

Місц податки

І збори

160,1

174,8

181,6

21,5

6,8

113,4

103,9

Надх %банків

за корис тимч

вільн бюдж коштами

180,1

126,4

53,9

-126,2

-72,5

29,9

42,6

Плата за землю 60%

1645,6

1864,7

1846,2

200,6

-18,5

112,2

99,0

Частина прибутку від підприємств комун.власн.

14,9

19,9

12,3

-2,6

-7,6

82,6

61,8

Оренда майнових ком

плексів

17,5

14,4

11,0

-6,5

-3,4

62,8

76,4

Інші надходжень

103,5

82,1

66,8

-36,7

-15,3

64,5

81,4

Штрафні санкції за поруш.зак-ва

про патентув.

1,9

1,5

3,1

1,2

1,6

163,2

206,7

Плата за держ

реєс крім суб"єктів

підпр. діяльнос

0,1

-

-

-0,1

-

-

-

Надходження від реалізації безхозного майна

6,3

5,0

5,5

-0,8

0,5

87,3

110,0

^ Разом ІІ кошик

2495,5

2649,6

2562,2

66,7

-87,4

102,7

96,7

Всього власних та закріплених доходів

14589,4

16059,7

16794,6

2205,2

734,9

115,1

104,6

Дотація вирів.,що одерж з держ бюджету

30278,0

37536,2

37536,2

7258,2

-

124,0

100,0

Субвенції з держ бюджету

11829,0

17323,7

16559,5

4730,5

-764,2

140,0

95,6

Вилуч.,що надходить до рай бюджету

484,6

663,0

643,6

159,0

-19,4

132,8

97,1

Дотація вирів.,що одерж з рай бюджету

1987,4

3473,1

3473,1

1485,7

-

174,8

100,0

Додаткова дотація

1349,4

-

-

-1349,4

-

-

-

Інша дотація

410,1

125,7

125,7

-284,4

-

30,6

100,0

Інша субвенція

3185,3

779,7

552,4

-2632,9

-227,3

17,3

70,8

^ Разом трансферти

49523,8

59901,4

58890,5

9366,7

-1010,9

118,9

98,3

Всього доходів

64113,2

75961,1

75685,1

11571,9

-276,0

118,0

99,6


Із 19 доходних джерел загального фонду виконання забезпечено по 9.


Забезпечено виконання по таких видах доходів:


  • податок з доходів фізичних осіб – виконання складає 106,0%, при плані 11932,9 тис.грн надійшло 12649,8 тис.грн, додатково отримано 716,9 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження збільшилось на 19,7 %, або на 2081,7 тис.грн. Не забезпечено виконання цього податку по: Костянтинівській с/р – 78,3% (за цей період зменшили обсяги перерахування податку в порівнянні з 2009 роком : ФГ”Ми”- на 8,3 тис.грн, ФГ”Алмаз” на 7,6 тис.грн, ПП”Баран” на 1,7 тис.грн та приватні підприємці на 9,7 тис.грн), Козіївській с/р – 79,2% (зменшив обсяг перерахування ТОВ”Козіївське” у 2 рази, або на 227,9 тис.грн), Качалівській с/р – 84,2% (зменшили обсяги перерахування податку : СТОВ”Качалівське” на 17,6 тис.грн, ТОВ „Еско-Північ” на 4,5тис.грн), Китченківській с/р – 86,6% (за цей період зменшив обсяг перерахування податку СТОВ”Нива” у 1,4 рази, або на 49,4 тис.грн), Пархомівській с/р – 88,5% (зменшив обсяг перерахування ТОВ”Трайгон Фармінг” у 2,1 рази, або на 51,0 тис.грн), Каплунівській с/р – 97,1% (зменшив обсяг перерахування ТОВ”Козіївське” на 27,1 тис.грн);


- плата за землю – виконання складає 101,9 %, при плані 2264,7 тис.грн надійшло 2307,6 тис.грн, додатково отримано 42,9 тис.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року в цілому надходження збільшилось на 250,6 тис.грн. Допущено невиконання плати за землю в цілому по: Качалівській с/р – 61,5%, Мурафській с/р – 85,9%, В”язівській с/р – 93,7%, Олексіївській с/р – 97,0%, Колонтаївській с/р – 97,1%, Китченківській с/р – 98,8%.. Причиною невиконання є наявність податкового боргу по земельному податку з фізичних осіб (станом на 01.01.2011р.- 184,4 тис.грн) та відсутність аналізу бази платників з боку сільських рад.

В розрізі джерел надходжень недоотримано земельного податку з юридичних осіб – 11,6 тис.грн, в тому числі по: Мурафській с/р, Каплунівській с/р, В”язівській с/р, Любівській с/р (причина невиконання: відсутність аналізу бази платників з боку сільських рад), податковий борг на 01.01.2011р. складає 4,5 тис.грн по: Краснокутське ПТМ – 2,8 тис.грн, СП”ТД”Тонік” – 1,7 тис.грн); недоотримано земельного податку з фізичних осіб – 26,3 тис.грн, в тому числі по: Мурафській с/р, Колонтаївській с/р, Краснокутській с/р, Олексіївській с/р, Китченківській с/р, В”язівській с/р (основна причина невиконання-податковий борг по платі за землю з фізичних осіб на 01.01.2011р.-184,4 тис.грн).


Податковий борг по платі за землю всього станом на 01.01.2011р. складає 255,9 тис.грн, що на 151,9 тис.грн більше в порівнянні з 2009 роком. Збільшилась заборгованість по земельному податку з фізичних осіб на 183,6 тис.грн.


* * *

Загальна заборгованість по платі за землю в розрізі сільських та селищних рад:

Назва сільських,селищних рад

Заборгованість всього на 01.01.2011р.,

тис.грн

В порівнянні з 2009 роком


Боржники

Пархомівська

81,7

збільшилась на 59,6 тис.грн

НВФ”Сінтал”Д”-57,3 тис.грн,фізичні особи-24,4тис.грн

Олексіївська

31,2

збільшилась на 22,6 тис.грн

фізичні особи

Костянтинівська

26,7

збільшилась на 15,8 тис.грн

фізичні особи

Краснокутська

25,0

збільшилась на 14,1 тис.грн

Краснокутське ПМТ -2,8 тис.грн,СП”ТД”Тонік”-1,7 тис.грн, фізичні особи-17,9 тис.грн

Рябоконівська

24,2

збільшилась на 10,4 тис.грн

фізичні особи

Мурафська

19,3

зменшилась на 3,3 тис.грн

фізичні особи

Козіївська

17,9

збільшилась на 10,6 тис.грн

фізичні особи

Качалівська

9,8

збільшилась на 7,1 тис.грн

фізичні особи

Колонтаївська

8,9

збільшилась на 8,3 тис.грн

фізичні особи

Каплунівська

5,3

збільшилась на 2,3 тис.грн

фізичні особи

Китченківська

2,9

збільшилась на 2,6 тис.грн

фізичні особи

Любівська

1,9

збільшилась на 1,1 тис.грн

фізичні особи

В”язівська

1,1

збільшилась на 0,7 тис.грн

фізичні особи



  • єдиний податок – виконання складає 104,9%, при плані 643,7 тис.грн. надійшло 675,2 тис.грн, додатково отримано 31,5 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження збільшилось на 8,0 тис.грн. Допущено невиконання цього податку по: Любівській с/р – 87,7%, Рябоконівській с/р – 90,2%, Качалівській с/р – 93,1%, Козіївській с/р – 97,1%, Каплунівській с/р – 98,2%, Олексіївській с/р – 99,1%. Основними причинами невиконання є наявність податкового боргу та зменшення обсягів реалізації продукції. Станом на 01.01.2011р. податковий борг до місцевого бюджету становить 4,3 тис.грн. по фізичних особах, що на 0,5 тис.грн більше в порівнянні з 2009 роком;




  • плата за державну реєстрацію – виконання складає 178,6%, надійшло 10,0 тис.грн, що на 4,4 тис.грн. більше від плану та за 2009 рік;




  • місцеві податки і збори – виконано на 103,9%, при плані 174,8 тис.грн надійшло 181,6 тис.грн, додатково отримано 6,8 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження збільшились на 21,5 тис.грн. Допущено невиконання планових показників по: Костянтинівській с/р – 55,8%, Любівській с/р – 84,6%, Каплунівській с/р – 84,5%, Козіївській с/р – 87,6%, Рябоконівській с/р – 88,1%, В”язівській с/р – 94,1%;




  • збір за спеціальне використання лісових ресурсів - виконання складає 138,0 %, отримано 82,0 тис.грн. при плані 59,4 тис.грн, додатково отримано 22,6 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження зменшилось на 1,0 тис.грн. Станом на 01.01.2011р. існує податковий борг до місцевого бюджету по ДП”Гутянський лісгосзаг” – 10,0 тис.грн;




  • фіксований с/г податок – виконання складає 102,1%, при плані 269,5 тис.грн надійшло 275,1 тис.грн, додатково отримано 5,6 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження збільшились на 16,8 тис.грн. Допущено невиконання по: Костянтинівській с/р – 71,7% (зменшилось надходження в порівнянні з 2009 роком на 7,2 тис.грн, так як ТОВ АФ „Киселі” сплатили додатково по акту перевірки податкової інспекції), Каплунівській с/р – 87,2%, Любівській с/р – 89,3%, Олексіївській с/р – 92,7%, Китченківській с/р – 92,9% (станом на 01.01.2011року існує переплата по фіксованому с/г податку в сумі 28,8 тис.грн). Податковий борг відсутній.



- адмінштрафи у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху – виконано на 127,9%, при плані 129,7 тис.грн надійшло 165,9 тис.грн, додатково отримано 36,2 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження збільшились на 48,5 тис.грн;


- реалізація безхозного майна – надійшло 5,5 тис.грн, додатково отримано 0,5 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження зменшилось на 0,8 тис.грн.;


- штрафні санкції за порушення законодавства про патентування – при плані 1,4 тис.грн надійшло 3,1 тис.грн, додатково отримано 1,6 тис.грн;


- адміністративні штрафи - отримано 0,6 тис.грн., в порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 0,1 тис.грн;


Допущено невиконання по таких доходних джерелах :

  • плата за торговий патент – виконано на 82,5%, при плані 100,7 тис.грн надійшло 83,1 тис.грн, недоотримано 17,6 тис.грн. В порівнянні з 2009 роком надходження в цілому збільшилось на 13,5 тис.грн. Допущено невиконання по: Костянтинівській с/р – 52,4%, Любівській с/р – 61,4%, В”язівській с/р – 66,6%, Краснокутській с/р – 72,4%, Козіївській с/р – 74,9%, Качалівській с/р –88,4%, Каплунівській с/р – 93,4%, Пархомівській с/р – 94,4%, Рябоконівській с/р – 96,9% (причиною є зменшення кількості контингенту платників, у зв”язку з переходом на спрощену систему оподаткування, по фізичних особах на 6 одиниць, по юридичних на 2 та відсутність аналізу бази платників з боку сільських рад;



  • державне мито – виконання складає 94,7%, при плані 196,8 тис.грн надійшло 186,4 тис.грн, недоотимано 10,4 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження зменшились на 67,7 тис.грн;




  • податок на промисел – виконано на 76,5%, надійшло 1,3 тис.грн, що на 0,4 тис.грн менше від плану та за 2009 рік.


плата за оренду майнового комплексу – виконано на 76,4%, при плані 14,4 тис.грн надійшло 11,0 тис.грн, що на 3,4 тис.грн менше, в порівнянні з 2009 роком надходження зменшилось на 6,5 тис.грн. Станом на 01.01.2011р. існує заборгованість по орендній платі по ТОВ”Теплоквар” в сумі 12,7 тис.грн;


  • податок на прибуток – при плані 30,2 тис.грн надійшло 23,4 тис.грн, виконання складає 77,5%, недоотримано 6,8тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження збільшилось на 0,9 тис.грн.;




  • частина прибутку від підприємств комунальної власності – при плані 19,9 тис.грн надійшло 12,3 тис.грн, що на 7,6 тис.грн менше, в порівнянні з 2009 роком надходження зменшилось на 2,6 тис.грн;


- надходження відсотків банку за тимчасове користування бюджетними коштами – при плані 126,4 тис.грн. надходження склали 53,9 тис.грн., що становить 42,6%, в порівнянні з 2009 роком надходження зменшились на 126,2 тис.грн. Надходження відсотків банку за розміщення бюджетних коштів склали по Колонтаївській сільській раді. Протягом 2010 року решта сільських, селищних рад не розміщували тимчасово вільні бюджетні кошти на депозитних рахунках в установах банків;


- інші надходження – при плані 82,1 тис.грн надійшло 66,8 тис.грн, недоотримано 15,3 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження зменшились на 36,7 тис.грн, в тому числі: відшкодування по актах перевірок КРУ на 37,7 тис.грн, утримання обладнання мобільного зв”язку на 8,6 тис.грн, надходження збитків по землі на 4,7 тис.грн.


За даними Державної податкової інспекції в Краснокутському районі обсяг податкового боргу до місцевого бюджету станом на 01.01.2011 року становить 492,3 тис.грн, що на 83,6 тис.грн більше в порівнянні з 2009 роком (на 01.01.2010р борг становив 408,7 тис.грн). Найбільші суми заборгованості спостерігаються по : платі за землю – 255,9 тис.грн (+ 151,9 тис.грн), податку з доходів фізичних осіб – 76,9тис.грн ( -127,6 тис.грн, донараховано за результатами документальних перевірок податкової інспекції), збору за спеціальне використання лісових ресурсів – 10,0 тис.грн (- 0,3 тис.грн), єдиному податку – 4,3 тис.грн.( -0,5 тис.грн).


Із 13 сільських та селищних рад не забезпечили виконання доходної частини за 2010 рік – 6, а саме: Качалівська с/р – 75,9%, Китченківська с/р – 86,3%, Костянтинівська с/р – 89,7%, Любівська с/р – 93,0%, Козіївська с/р – 93,6%, Каплунівська с/р – 99,4%. Причинами невиконання запланованих показників доходної частини бюджету є: недоотримання податку з доходів фізичних осіб, плати за землю, фіксованого сільськогосподарського податку та відсутність отримання сум відсотків банків за користування тимчасово вільними бюджетними коштами.


Районний бюджет виконаний на 108,8 %, при плані 8243,5 тис.грн надійшло 8969,9 тис.грн, додатково отримано 726,4 тис.грн, в порівнянні з 2009 роком надходження збільшилось на 18,5 % або на 1401,3 тис.грн.

  1   2



Схожі:

Голові Краснокутської районної ради iconРозпорядження голови районної державної адміністрації 14. 03. 2013 №79 положення про фінансове управління Краснокутської районної державної адміністрації
Краснокутської районної державної адміністрації (далі – районна державна адміністрація), підпорядковується голові районної державної...
Голові Краснокутської районної ради iconПоложення про управління агропромислового розвитку Краснокутської районної державної адміністрації Харківської області
Краснокутської районної державної адміністрації Харківської області (далі управління) є її структурним підрозділом, підзвітним та...
Голові Краснокутської районної ради iconПоложення про відділ культури і туризму Краснокутської районної державної адміністрації Харківської області
Краснокутської районної державної адміністрації Харківської області, підзвітне та підконтрольне голові районної державної адміністрації,...
Голові Краснокутської районної ради iconРозпорядження краснокутськ від " 06 " листопада 2006 року №461
Заснувати відзнаки Краснокутської районної державної адміністрації: Почесна грамота Краснокутської районної державної адміністрації...
Голові Краснокутської районної ради iconДодаток 3 Затверджено до рішення ІV сесії районної рішенням ІV сесії районної ради VІ скликання ради VІ скликання від 23. 06. 2011 р.
Управління житлово-комунального господарства є виконавчим органом районної ради, утворюється радою і підпорядковується у своїй діяльності...
Голові Краснокутської районної ради iconДодаток 7 Затверджено до рішення ІV сесії районної рішенням ІV сесії районної ради VІ скликання ради VІ скликання від 23. 06. 2011 р.
Закону України "Про місцеве самоврядування в Україні" (головою районної ради) сесією районної ради і є підзвітним та підконтрольним...
Голові Краснокутської районної ради iconВитяг з протоколу №11 засідання колегії краснокутської районної державної адміністрації
Краснокутської районної ради, з метою забезпечення національної безпеки, захисту прав і свобод громадян, економічної безпеки держави...
Голові Краснокутської районної ради iconРозпорядження голови районної державної адміністрації 09. 08. 2013 №259 положення про відділ організаційної роботи апарату Краснокутської районної державної адміністрації Загальні засади
Краснокутської районної державної адміністрації, вивчення стану організаційної роботи в структурних підрозділах Краснокутської районної...
Голові Краснокутської районної ради iconДодаток 7 Затверджено до рішення VII сесії районної рішенням VII сесії районної ради VІ скликання ради VІ скликання від 24. 02. 2012 р.
Закону України "Про місцеве самоврядування в Україні" (головою районної ради) сесією районної ради і є підзвітним та підконтрольним...
Голові Краснокутської районної ради iconРозпорядження голови районної державної адміністрації 12. 09. 2013 №319 положення про управління соціального захисту населення Краснокутської районної державної адміністрації Харківської області
Краснокутської районної державної адміністрації Харківської області ( скорочене найменування – усзн краснокутської рда) (далі- управління)...
Додайте кнопку на своєму сайті:
Документи


База даних захищена авторським правом ©te.zavantag.com 2000-2017
При копіюванні матеріалу обов'язкове зазначення активного посилання відкритою для індексації.
звернутися до адміністрації
Документи